Các nhà giao dịch tiền điện tử tại Ấn Độ đang bước vào giai đoạn bị giám sát nghiêm ngặt hơn, khi Cục Thuế Thu nhập nước này bắt đầu ban hành hàng loạt thông báo thuế liên quan đến thu nhập từ giao dịch tài sản số. Trong vài tuần gần đây, nhiều nhà giao dịch xác nhận đã nhận được các thông báo chính thức, cho thấy chính phủ Ấn Độ đang chuyển từ giai đoạn theo dõi sang thực thi mạnh tay các quy định về tiền điện tử.

Thông báo thuế nhắm trực tiếp vào thu nhập crypto

Các thông báo thuế được gửi theo Mục 133(6) của Đạo luật Thuế thu nhập, áp dụng cho Năm đánh giá 2024–25. Điểm khác biệt lớn so với những năm trước là cơ quan thuế không còn hỏi người nộp thuế có giao dịch tiền điện tử hay không, mà đã liệt kê sẵn các khoản thu nhập liên quan đến crypto và yêu cầu giải trình chi tiết.

Theo các nguồn tin, nội dung thông báo bao gồm:

  • Biên lai từ các giao dịch chuyển nhượng tiền điện tử hoặc Tài sản kỹ thuật số ảo (VDA).
  • Lợi nhuận hoặc tiền thắng từ các hoạt động giao dịch trực tuyến.
  • Dữ liệu PAN được đối chiếu trực tiếp với AIS (Báo cáo Thông tin Hàng năm) và TIS.

Điều này cho thấy chính phủ Ấn Độ đã có quyền truy cập sâu vào dữ liệu giao dịch tiền điện tử và đang chủ động đối chiếu chúng với hồ sơ thuế cá nhân.

Chính phủ theo dõi giao dịch tiền điện tử bằng cách nào?

Giao dịch tiền điện tử tại Ấn Độ hiện không còn là “vùng xám”. Cơ quan chức năng đang giám sát thông qua nhiều kênh đã được xác thực, bao gồm:

  • Các sàn giao dịch tiền điện tử trong nước tuân thủ quy định KYC nghiêm ngặt.
  • Cơ chế khấu trừ thuế tại nguồn (TDS) đối với giao dịch crypto và dòng tiền ngân hàng minh bạch.
  • Hệ thống báo cáo AIS và TIS được liên kết trực tiếp với số PAN của người nộp thuế.

Điều này đồng nghĩa với việc hầu hết các giao dịch crypto thực hiện qua sàn Ấn Độ hoặc nền tảng có KYC đều đã nằm trong tầm theo dõi của cơ quan thuế.

Các chuyên gia nhận định, đây không còn là giai đoạn cảnh báo. Cơ quan thuế hiện không đặt câu hỏi chung chung, mà yêu cầu giải trình cụ thể kèm hồ sơ. Những trường hợp không khai báo hoặc khai báo sai lợi nhuận từ tiền điện tử có thể đối mặt với tiền phạt, lãi chậm nộp, thậm chí là điều tra sâu hơn.

Giao dịch tiền điện tử ở Ấn Độ có khó hơn?

Thực tế, giao dịch tiền điện tử tại Ấn Độ đang trở nên kém thuận lợi hơn, đặc biệt với nhà đầu tư nhỏ lẻ và giao dịch ngắn hạn. Hệ thống thuế hiện hành áp dụng:

  • Thuế suất 30% trên lợi nhuận từ crypto, không cho phép bù trừ lỗ.
  • Thuế khấu trừ tại nguồn (TDS) 1% trên hầu hết các giao dịch.

Các quy định này khiến chiến lược giao dịch tần suất cao và lướt sóng trở nên kém hấp dẫn, do chi phí thuế và dòng tiền bị “kẹt” bởi TDS.

Tuy nhiên, ở góc nhìn dài hạn, một bộ phận nhà giao dịch cho rằng đây là bước đi tích cực. Tiền điện tử tại Ấn Độ không còn bị xem nhẹ hay nằm ngoài vòng pháp lý, mà đã được công nhận, quản lý và đánh thuế rõ ràng. Điều này có thể giúp thị trường minh bạch hơn và tạo nền tảng cho niềm tin dài hạn vào hệ sinh thái crypto tại quốc gia đông dân nhất thế giới.